Cómo funciona hoy el subsidio de interés preferencial para comprar vivienda nueva en Panamá: tope de $120,000, el tramo de $80,000 a $120,000 al 4% por 7 años, requisitos y qué cambia con el Decreto Ejecutivo 36 de 2026.
El interés preferencial es un subsidio del Estado que reduce la tasa de interés de la hipoteca al comprar vivienda nueva. Entre 2025 y 2026 el régimen cambió varias veces. Esta guía resume cómo funciona hoy.
Marco legal vigente
- Ley 468 de 24 de abril de 2025: nuevo régimen de interés preferencial.
- Ley 472 de 2025: restableció temporalmente el régimen anterior hasta el 31 de diciembre de 2025.
- Ley 481 de 9 de septiembre de 2025: modificó la Ley 468, entre otras cosas para ampliar el plazo del tramo 3.
- Decreto Ejecutivo 36 de 2026 (Gaceta Oficial del 17 de septiembre de 2026): nuevo reglamento que sustituye al Decreto 23 de junio de 2026 y digitaliza la gestión del subsidio.
Puntos clave del régimen 2026
- Solo vivienda nueva destinada a residencia principal.
- Precio máximo: $120,000. Las viviendas por encima de ese valor no califican.
- Tramo 3 (de $80,000.01 a $120,000): tasa máxima de 4% a cargo del comprador, durante 7 años (84 meses), no renovables. El reglamento no puede reducir ese plazo.
- Monto del subsidio: el menor entre la tasa del tramo y hasta el 85% de la tasa que cobra el banco.
- Se eliminó la tasa de referencia bancaria, así que cada banco fija su tasa. Compara entre bancos.
Tramos inferiores a $80,000: algunas fuentes publican condiciones distintas según la región (Panamá y Panamá Oeste frente al resto del país). Confirma con tu banco o con el MIVIOT el tramo que aplica a tu caso. Desconfía de publicaciones que hablan de tramos de hasta $300,000: contradicen la ley vigente.
Qué cambia con el Decreto Ejecutivo 36 de 2026
- La gestión del subsidio pasa a la plataforma Panamá Conecta (AIG): registros, cálculos e informes digitales.
- El MEF coordinará con la DGI y el Registro Público para no pedirte datos que ya están en el Estado.
- Tu tabla de amortización debe mostrar por separado la tasa del banco, la tasa preferencial que pagas tú y la parte que subsidia el Estado. Pídela y revísala.
- Rige 60 días después de su promulgación (alrededor de mediados de noviembre de 2026). Mientras tanto se aplica el Decreto 23.
- Los préstamos de regímenes anteriores conservan sus condiciones originales.
Ventajas adicionales en 2027
- Con el Acuerdo 7-2026 de la SBP, las hipotecas con interés preferencial no pueden cobrar penalidad por cancelación anticipada, abonos ni traslado a otro banco. Más detalles en cancelar o cambiar tu hipoteca sin penalidad.
- La Ley 546 de 2026 exonera del ITBI los primeros $120,000 de las viviendas nuevas. Lee cómo funciona.
Checklist para el comprador
- Confirma que la vivienda es nueva y cuesta $120,000 o menos.
- Pide por escrito al banco la tasa total, la tasa preferencial y el plazo del subsidio.
- Calcula tu cuota después de los 7 años, cuando termina el subsidio. Es el error más común.
- Compara al menos tres bancos.
- Pregunta al promotor si el precio ya refleja la exoneración del ITBI.
Fuentes
- TVN: así impactan los cambios del interés preferencial desde 2026
- TVN: nuevo esquema de gestión y pago del subsidio (Decreto 36)
- Asamblea Nacional: entra en vigencia la ley de interés preferencial
- Grupo Ideas: Ley 481 de 2025
- MEF: extensión del régimen de interés preferencial
Guía informativa. Las condiciones pueden cambiar; confirma con tu banco, el MEF o el MIVIOT. Actualizado: 14 de octubre de 2026.